关于基金资产的估值

1、根据基金业协会发布的最新固定收益估值标准，交易所上市交易的债券按第三方估值机构提供的当日估值净价进行估值。

2、基金资产估值是指通过对懋鲕壶迎基金所拥有的全部资产和负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。

3、QDII基金份额净值应当至少每周计算并披露一次，如基金投资衍生品，应当在每个工作日计算并披露。

4、承担审查基金资产净值和基金份额净值的责任人是基金托管人。

5、对于因重大特殊事项而长期停牌股票的估值，需要按估值基本原则判断是否采用估值技术。

6、估值技术包括指数收益法，可比公司法，市场价格模型法和估值模型法；供管理人对基金估值时参考。

7、送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值。