基金需要扣除的费用与计算方式

1、（一）基金管理费、懋鲕壶迎基金托管费和基金销售费　　基金管理费是指基金管理人管理基金资产而向基金收取的费用。基金托管费是指基金闹稣嘧錾托管人为基金提供托管服务而向基金收取的费用。基金销售服务费是指从基金资产中扣除的用于支付销售机构佣金以及基金管理人的基金营销广告费、促销活动费、持有人服务费等方面的费用。基金费用的种类　　下列与基金有关的费用可以从基金财产中列支：　　1.基金管理人的管理费。　　2.基金托管人的托管费。　　3.销售服务费。　　4.基金合同生效后的信息披露费用。　　5.基金合同生效后的会计师费和律师费。　　6.基金份额持有人大会费用。　　7.基金的证券交易费用。　　8.按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

3、2.计提方法和支付方式。目前，我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。计算方法如下： FV=C+(P-C)(D1-Dr)/D1式中：H——每日计提的费用；　　E——前一日的基金资产净值；　　R——费率。

5、（三）基金运作费　　基金运作费指为保证基金正常运作而发生的应由基金承担的费用，包括审计费、律师费、上市年费、信息披露费、分红手续费、持有人大会费、开户费、银行汇划手续费等。按照有关规定，发生的这些费用如果影响基金份额净值小数点后第5位的，即发生的费用大于基金净值十万分之一，应采用预提或待摊的方法计入基金损益。发生的费用如果不影响基金份额净值小数点后第5位的，即发生的费用小于基金净值十万分之一，应于发生时直接计入基金损益。

6、三、不列入基金费用的项目　　下列费用不列入基金费用：　　1.基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失。　　2.基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用。　　3.基金合同生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费等费用。