中级财务管理风险与收益公式大全

1、1.单期资产的收益率=资产价值（价格）的增值/期初资产价值（价格）

                  =[利息（股息）收益+资本利得]/期初资产价值（价格）

                  =利息（股息）收益率+资本利得收益率

2.预期收益率E（R）=∑Pi*Ri       E（R）为预期收益率，Pi表示i可能出现的概率，Ri 表示情况i出现时的收益率

3.期望值=平均E=∑n i=1XiPi

4.方差σ²=∑n i=1（Xi-平均数E）Pi

5.标准离差=方差开根号

6.标准离差率=V=σ/平均E*100%

7.两项证券资产组合的收益率的方差=σ²=W1²σ1²+W2²σ2²+2W1²σ1²W2²σ2²ρ1,2

8.β系数=ρi，m*σi/σm

9.证券资产组合的系统风险系数=βP=∑Wiβi

10.资本资产定价模型：R=Rf+β*（Rm-Rf） 也称为证券市场线SML     （Rm-Rf）称为市场风险溢酬

11.风险收益率=β*（Rm-Rf）

12.混合成本的分解

高低点法   单位变动成本=（最高点业务量成本-最低点业务量成本）/（最高点业务量-最低点业务量）

           固定成本总额=最高点业务量成本-单位变动成本*最高点业务量

                       =最低点业务量成本-单位变动成本*最低点业务量

回归分析法 Y=a+bX

13.总成本模型

总成本=固定成本总额+变动成本总额

      =固定成本总额+单位变动成本*业务量