企业公司投资理财的基本概念分析

1、首先是货币时间价值观念：公司理财中最基本的观念就是货币时间价值观念，即货币经过一定时间的投资和再投资所增加的价值。货币投人市场后其数额会随着时间的延续而不断增加，这是一种客观的经济现象。

2、风险报酬权衡观念：一般而言，风险和报酬之间存在着一种对等关系，即高收益的投资机会必然伴随巨大的风险，风险小的投资机会必然只有较低的收益。这就是人们常说的“高风险，高收益；低风险，低收益”“风险与收益形影相随”。在公司理财中，任何财务决策都是在风险与收益权衡过程中作出的。

3、资金合理配置观念：资金的占用形态具有并存性和继起性，企业资金必须同时占用在储备资金、生产资金、成品资金、结算资金等各种形态上，每一部分都不断地依次由一个阶段过渡到另一个阶段。企业的资金只有按合理的比例配置在生产经营的各个阶段，才能保证生产经营活动的顺利进行。

4、收支平衡观念：收支平衡观念是指在公司理财中，不仅要关心资金存量.还要关注资金流量，力求使资金收支在数量上和时间上达到动态的协调平衡。资金收支是资金周转的纽带，要保证资金周转的顺利进行，就要求资金收支不仅在一定期间总量上求得平衡。而且要在每一时点上协调平衡。

5、兼顾各方利益观念：公司在进行筹资、投资、分配等财务活动时，必然要涉及各有关方面利益主体之间的经济利益关系，即财务关系。要处理好这一关系，必须要兼顾投资者、债权人、内部职工等各方面的经济利益。