应付职工薪酬期末有余额如何调整

1、打开财务软件——进入到财务软件的主页面——点击“财务会计”

【注意事项：“财务会计”的位置位于财务软件主页面的第二项；】

如下图：

2、点击“财务会计”模块之后——点击其下的“总账”

【注意事项：“总账”在“财务会计”下的第一项；】

如下图：

3、点击模块“总账”之后——点击其下的子功能“凭证处理”

【注意事项：“凭证处理”位于“总账”模块下的第一项；】

如下图：

4、点击子功能“凭证处理”之后——然后点击其下的明细功能“01001凭证录入”

【注意事项：

“01001凭证录入”位于子功能“凭证处理”的第一项；

总账所有的凭证录入都是通过此处；】

如下图：

5、点击明细功能“01001凭证录入”之后——出现界面“记账凭证”，需要在此界面进行以下操作：

第一步：日期

【注意下：“日期”此处指——a.业务日期；b.会计期间；】

如下图：

6、点击明细功能“01001凭证录入”之后——出现界面“记账凭证”，需要在此界面进行以下操作：

第二步：摘要

【注意事项：“摘要”即起着阐述说明的作用；】

如下图：

7、点击明细功能“01001凭证录入”之后——出现界面“记账凭证”，需要在此界面进行以下操作：

第三步：会计科目——借方（6601 工资）

【注意事项：“会计科目”——借方；】

如下图：

8、点击明细功能“01001凭证录入”之后——出现界面“记账凭证”，需要在此界面进行以下操作：

第四步：摘要——贷方

【注意事项：“摘要——贷方”起着阐述说明的作用，可直接输入“..”复制借方摘要；】

如下图：

9、点击明细功能“01001凭证录入”之后——出现界面“记账凭证”，需要在此界面进行以下操作：

第五步：会计科目——贷方（2211 应付职工薪酬）

【注意事项：

“会计科目”——贷方科目；

一般情况下，每月预提之后，下月会将上月预提红冲，补做真实发生金额，避免该科目余额的发生；】

如下图：

10、点击明细功能“01001凭证录入”之后——出现界面“记账凭证”，需要在此界面进行以下操作：

第六步：金额

【注意事项：

“金额”指——a.借方金额；b.贷方金额；

“金额”以红字方式冲抵上月预提；】

如下图：

11、点击明细功能“01001凭证录入”之后——出现界面“记账凭证”，需要在此界面进行以下操作：

第七步：保存

【注意事项：“保存”按钮在界面“记账凭证”的左上角；】

如下图：